2024年专项债券项目支出绩效自评报告
安阳市殷都区理工中等专业学校新建校
（殷都区职教中心)项目
一、项目概况
（一）项目基本情况
安阳市殷都区理工中等专业学校新建校(殷都区职教中心)项目为殷都区发展和改革委员会立项批复项目。实施主体为安阳市殷都区理工中等专业学校，项目责任单位为殷都区教育局。该项目2022年-2023年安排地方政府专项债资金2.5亿元。项目拟新建安阳市殷都区职教中心，总占地386亩，总建筑面积130024.01㎡，项目总投资7.7131亿元，其中建安费用5.31亿元，建安费发包合同价4.917亿元。
（二）项目年度预算绩效目标和绩效指标设定情况
总体目标：项目拟新建安阳市殷都区理工中等专业学校新建校及配套附属工程，总建筑面积130024.01㎡，计划2026年2月完工。
2024年年度目标：2024年计划完成建安投资2.5亿元。
当年年度目标完成情况：截至2024年6月完成建安投资约8500万元，完成年度目标34%。
二、项目决策及资金使用管理情况
（一）项目决策情况
该项目由中国建筑第五工程局有限公司建设，主体工程于2021年7月14日取得立项批复，配套和附属工程已于2022年7月4日取得立项批复。
（二）项目资金安排落实、总投入等情况
截至2024年6月，殷都区财政局实际拨付该项目专项债券资金25000万元。
（三）项目资金实际使用情况
资金执行情况如下：截止2024年6月，该项目实际使用建安费资金1165.61万元，资金执行率37%。该项目资金主要用于支付剩余项目进度款。
（四）项目资金管理情况
为加强项目资金管理，安阳市殷都区理工中等专业学校及中国建筑第五工程局有限公司结合实际制定了《财务管理制度》，对大额支出事项、大额支出决策程序，以及项目支出报销手续、报销程序、资金管理等从制度上予以明确。项目资金在实际使用时，严格执行国家法律法规及《财务管理制度》，严格履行审批程序，所有支出均先由经办人填写《项目资金支付申请表》，经2-3名验证人复核、财务部门负责人审核、主管财务领导审批后，提交会计核算进行审核，会计核算审核通过后才予以支付。项目资金严格遵守“专款专用”原则，并单独进行核算，未发现有挪用、挤占、截留项目资金现象。项目资金管理情况良好。
三、项目组织实施情况
（一）项目组织情况
截止2024年6月，场地征拆工作已完成。现场共11个楼栋开展工作面，6栋单体主体结构施工，5栋主体进行地基与基础作业；其余楼栋位置正在进行土方回填及桩基工程，累计完成总工程量17%。
（二）项目管理情况
为规范项目资金支付，所有支出均先由经办人填写《项目资金支付申请表》，经2-3名验证人复核、财务部门负责人审核、主管财务领导审批后，提交会计核算进行审核，会计核算审核通过后才予以支付。项目资金严格遵守“专款专用”原则，并单独进行核算，未发现有挪用、挤占、截留项目资金现象。项目资金管理情况良好。
四、项目绩效目标完成情况
（一）项目经济性分析
该项目2023-2024年共安排年度地方政府专项债资金25000万元，该项目资金主要用于支付剩余项目进度款。项目资金在实际使用时，严格执行国家法律法规及《财务管理制度》，严格履行审批程序。截至2024年6月，该项目实际使用专项债券资金1329.07万元（建安费使用1165.61万元），资金执行率37%。
（二）项目的效率性分析
在项目实施过程中，资金支付进度均按照合同要求进度完成。截至2024年6月，已完成该项目达到付款条件的资金支付任务，建安费资金支付至合同总价的13.71%。本项目进度及质量均符合预期目标。
（三）项目的有效性分析
1.项目预期目标完成程度
完成年度目标投资25000万元。
2.项目实施对经济和社会的影响
项目的建设不仅能与当地经济需求相结合，而且将大大促进殷都区经济的快速发展。其社会效益主要表现为：扩大殷都区职业教育办学规模，在专业建设工程上也必将实现新的突破，带动殷都区职业教育实现长远发展，为区域及周边企业提供更多紧缺技能型人才，对于安阳市实施"科教兴市"战略、推动城乡一体的组合式现代化中等城市的建设、积极创建教育强市、加速推进安阳市教育现代化进程等也有着十分深远的意义。
综上所述，本项目符合国家教育发展的政策和方向，具有显著的社会效益。
四、项目的可持续性分析
职教中心项目建成后，将成为集教学、实训、社会技能培训为一体、符合国家建设标准的现代化、科技化、智慧化职业学校，成为殷都区职教发展的里程碑。职教中心将在理工中专发展基础上继续对接周边区域产业，持续优化专业结构调整，革新技能人才培养模式，拓宽就业创业渠道，深入开展校企合作，深化产教融合，为社会培养更多高技能人才，实现区域经济可持续发展。
五、偿债资金来源
基于财政部对地方政府申请专项债券的要求，根据我国对当前国内融资环境的研究，认为可以通过申请专项债券的方式进行融资，以完成资金筹措并以学生免学费收入、住宿费收入、生均公用经费收入、教师财政补贴收入、高级焊工技能培训收入、专业指导短期培训收入、校区租赁收入、食堂收入和政府财政补贴等作为还本付息的主要资金来源。
六、融资与项目收益平衡等反映偿债能力
经上述测算，在安阳市殷都区理工中等专业学校对项目收益预测积极所依据的各项假设前提下，预测期内项目收益能够合理保障偿还本次融资本金和利息，实现项目收益与融资自求平衡。
七、后续工作计划
2024年继续加快施工进度，2025年计划申请22500万元资金用于项目建设。